一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾? |
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(一)本公司已制定經董事會通過之「誠信經營守則管理辦法」,且董事會及經營團隊均深刻體認其重要性,以建立良好商業運作及誠信企業文化標竿,以落實誠信經營政策之承諾。 |
無重大差異。 |
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施? |
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(二)已於上述規章中訂定防範不誠信行為方案之情形,且內部控制機制及內部簽核流程已涵蓋不誠信行為之防範措施,以確保有效預防及發現貪腐之情事。 |
無重大差異。 |
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案? |
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(三)本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南守則」及「道德行為準則」,防範不誠信之行為,規範各階層人員從事各項營業活動時,應履行之誠信。 |
無重大差異。 |
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款? |
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(一)本公司往來對象大部分為金融機構,其誠信相對無虞,且公司與往來交易對象簽訂之契約中,皆已明定誠信行為條款。 |
無重大差異。 |
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? |
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(二)本公司財管部為推動企業誠信經營之專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告。 |
無重大差異。 |
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行? |
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(三) 本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南守則」及「道德行為準則」以防止利益衝突。 |
無重大差異。 |
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制 度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核? |
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(四)本公司依據法規要求已建立完整的會計制度、內部控制制度,除內部稽核單位定期依稽核計畫執行查核外,會計師亦每年定期執行內控制度查核。 |
無重大差異。 |
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? |
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(五) 本公司會不定期宣導誠信經營之責任。 |
無重大差異。 |
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利 檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? |
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(一)本公司建立「誠信經營作業程序及行為指南」為標準,若有達反誠信經營情形可隨時提出檢舉或申訴。 |
無重大差異。 |
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? |
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(二)悉依本公司「誠信經營作業程序及行為指南」辦理。 |
無重大差異。 |
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? |
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(三)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」中明定保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施,且對檢舉人採取保密方式處理之。 |
無重大差異。 |
四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效? |
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本公司依規定定期及不定期於公開資訊觀測站申報各項財務、業務等資訊。 |
無重大差異。 |
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無 |
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)無 |